- Délai de paiement clients de 60 jours, délai fournisseurs de 30 jours
- Besoin en fonds de roulement (BFR) de 3 mois de charges d'exploitation la 1ère année
- Remboursement trimestriel de la TVA
B-Plan de trésorerie prévisionnel sur la 1ère année (en milliers DZD) :
 Encaissements :
Mois
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Totale
Apport
en
capital
2700 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2700
Emprunt
65000 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65000
Ventes
0
0
1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 16670
Total
encaissements
92000 0
1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 1667 108670
Mois
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12 Totale
Investissements 46000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 46000
Achats
Matières 1ères
417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417
5004
Salaires
et charges
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 14400
Loyers
et charges
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
2400
Autres
frais généraux
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
6000